Buenos dias

Mi nombre es José Ángel, enhorabuena por el foro que consulto a menudo.

Trabajo en una gestoría y esta semana estoy elaborando, como todos en estas fechas, modelos 347, y en uno de ellos me ha surgido una duda.

Os pongo un poco en situación. Tenemos un cliente que en el año 2010 estuvo en un piso como domicilio social (desde marzo hasta agosto ) pero no se le practico retención al arrendador ( persona física ) por lo tanto ahora debemos de declararlo en este modelo, ya que no lo hemos hecho en el modelo 115 y 180, hasta ahi correcto.

Lo que ocurre es que tenía una fianza y nose si eso lo debemos de incluir en el modelo como mayor valor o no incluirlo como hacemos con los abonos y suplidos ( luz, agua, gas...). El total es de 7.290 €, y la fianza de 1500 €, por lo tanto, yo pienso que no habría que incluirla ( pero no estoy seguro, por eso pregunto) porque el cliente la pago y el arrendador se la devolvio en el mismo 2010, por lo tanto el importe a declarar en el 347 para este acreedor sería: 7.290 € (alquiler) - 1.500 € (fianza)= 5.790 €  ¿no?

Si me podeis ayudar. Muchisimas gracias de antemano, reciban un cordial saludo.

P.D. Si ven algun otro error en lo que les planteo por favor comentenmelo tambien, para asi no equivocarme, gracias de nuevo.

De acuerdo, muchas gracias Oscar, eso hare.

Saludos.

Hola

Hay una consulta en el informa de la AEAT sobre el tema de suplidos que indica que las operaciones se harán constar en el modelo 347 por el importe de la contraprestación, que será el que resulte de aplicar las normas de cálculo de la base imponible del IVA, en la que no se incluyen los suplidos.

Un saludo