Hola.
Uno de mis clientes ha sufrido inspección de AEAT referente al IVA de 2010.
Han detectado que una de mis facturas tenía datos equivocados del cliente, en concreto el CIF y por ello le piden que le expida factura rectificativa.
La factura rectificativa lleva fecha actual, del 2011, y al ser solamente el CIF erróneo, las cantidades no se rectifican, los importes facturados no varían y por ello especifico al final de la factura rectificada -toda igual que el original excepte CIF- que el importe rectificado es 0 €.
Al tener ya declarada la factura del año pasado (en IVA y también en IRPF), y al ser el importe de la rectificación nulo ¿cómo debo proceder?
¿Debo reclamar por ingresos indebidos a AEAT y volver a declarar todo el importe este ejercicio en IVA e IRPF?
¿o bien ya sirve el importe declarado en 2010, que sería lo más lógico? :roll:

Gracias por vuestra ayuda. Un cordial saludo.

Gràcies Pere.